企业税务风险管理师优秀人才班国家税务优秀人才培养项目

招生对象:

世界500强企业在华税务总监；国内上市公司、集团公司财务总监、税务部门领导、业务骨干；经理、税务等机构相关人员等

课程介绍:

模块一：税收新政策与税务规划

企业所得税法、实施条例及配套政策应用实务难点解析

最新企业所得税优惠政策配套法规解析与运用

企业汇总纳税热点及税法运用常见纳税争议问题处理(案例分析)

关于跨地区经营建筑企业所得税征收热点问题处理

企业所得税汇算清缴高级操作实务(案例分析)

最新税收政策下企业涉税疑难问题处理及涉税争议处理

增值税最新政策热点问题剖析与税务规划

个人所得税、土地增值税等热点问题剖析和规划

模块二：税收战略与集团税务筹划

集团经营战略与税收价值创造

集团公司纳税筹划涉及的税种及其相关规定

汇总纳税的所得税筹划的具体案例

公司管理服务费：案例分析与筹划

企业内部成本分摊

汇算清缴阶段如何有效地开展纳税筹划

集团内部经营管理与税务筹划

跨境经营企业所得税纳税筹划案例分析

模块三：企业资本运作与财税规划

资本运作税务规划与风险控制各种资本运作模式涉税问题

IPO模式，企业IPO之前的税收策略等等

境内其他各种投资/PE的涉税问题与规划

境外投资者并购境内企业（含返程投资）及境外造壳、买壳上市的涉税问题分析

股权并购、整体转让等各类企业重组并购事项的涉税问题

其他境外投资涉税问题，如：以非现金资产对外投资、离岸公司运用应注意的问题、税收抵免问题等；

资本运作产生关联方交易的涉税问题

模块四：企业重组中的税务处理与税务筹划

《企业重组业务企业所得税处理》政策分析

股权投资的税务处理与税务规划

股权收购、债务重组的税务处理与税务规划

企业合并的税务处理与税务规划

企业分立的税务处理与税务规划

资产收购的税务处理与税务规划

跨境重组的税务处理与税务规划

企业清算流程与税务规划

资产重组经典案例分析

模块五：税收与会计

新会计准则和新税法差异比较分析

所得税会计实务与税收重大差异处理

合并的会计处理与税务规划企业分立的会计处理

企业合并会计实务与税收重大差异处理

新会计准则应用及主要核算案例解析

利用财务报表分析纳税风险

税收与财务差异分析及核算技巧

所得税汇算清缴税务会计重大差异调整处理...

模块六：税收政策与法律风险

税收相关法律与涉税风险控制

企业如何规避经营过程中的法律陷阱

企业经济合同涉税条款与法律风险

企业重组并购的法律问题

企业相关经济法规的分析与运用

涉税争议的法律救济

税务筹划与法律风险

模块七：企业合并的会计实务操作

同一控制下企业合并的会计处理（案例分析）

非同一控制下企业合并的会计处理（案例分析）

非同一控制下的控股合并（案例分析）

非同一控制下的吸收合并（案例分析）

反向购买的会计处理（案例分析）

购买子公司少数股权的处理和被购买方的会计处理

长期股权投资的会计实务（案例分析）

合并财务报表编制的实务热点问题讲解

模块八：内部控制体系建设与税务风险管理

内控环境建设：组织架构、发展战略、企业文化

对资金、存货、工程项目以及固定资产的控制

长期股权投资、筹资、并购活动控制与风险防范

对采购、销售、合同协议、担保的控制点设置

预算、成本费用的内部控制

财务报告的编制与披露要求与风险控制

内部控制建设中的税收风险考虑

案例：中石油、中石化内部控制与评价

模块九：国际税收

国际税制差异及与主要经济体的税收协定

中国对外签署的税收协定条文解释与运用

特别纳税调整与关联交易转让定价实务

国际视野下的资本市场与企业融资

走出去企业税务风险管理及案例

境外所得税收低免政策与操作

国际避税筹划方法和手段、香港税制、外国税制

模块十：国际会计准则

国际会计准则和国际财务报告标准的总体介绍

国际财务报告准则和中国会计准则的对比

海外上市按国际准则编报财务信息的重点难点

在国际、国内会计准则下的企业资产重组与资本运作应注意事项

在国际准则下会计师角色和法律责任的变化

国际会计准则对评估与财务报表影响

学制一年：共60课时，每月上课一次，每次集中授课2天。

课堂教学：中央财经大学税务学院（滚动开课）

实地教学：国内优秀企业（每学年安排2次赴国内优秀企业集团实地教学与交流）

注：学员可根据自身实际情况，结合教学计划，自由选择不同的课堂教学地点上课。。

永久享有税务风险管理师历届学员即时在线网络或博客交流资格、税务专家解答政策问题。

测评认证

完成全部课程学习，修满60学分，并经测评、考试合格者由中央财经大学税务学院颁发中央财经大学税务学院《企业税务风险管理师》资格证书。证书加盖中央财经大学税务学院公章，学员档案由中央财经大学税务学院统一归档。

学习费用

长期班培训费：16800元/人（含课堂培训费、实地教学费、资料教材费、学习期间午餐费、政策咨询费、论坛沙龙费、证书费、教学管理费、增值服务费及终身继续教育费（每年1次2天的知识更新培训））。

单次培训费：3200元/人（含课堂培训费、实地教学费、资料费、学习期间午餐费、政策咨询费）

食宿：学员学习期间我院协助安排食宿，费用自理。

讲师介绍:

税务风险管理班专家委员会负责企业税务风险管理优秀人才班学员的授课和考评，税务优秀班专家委员会委员由财政部、国家税务总局官员、实战税务专家 和中央财经大学及国内著名财税专家、学者共同组成，税务风险管理优秀班专家委员会全体委员即具有深厚的理论基础，又具有丰富的实战经验和高尚的职业道德。他们都是财税风险管理领域的顶级专家，税务风险管理师班专家委员会由中央财经大学税务学院税务风险管理师人才培训项目组担任。