企业上市过程中风险识别、处理与防范

招生对象:

股东、董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、其他中高层管理人员等

课程介绍:

课程收益

 全面了解上市过程中的各种风险

 全面掌握上市过程中的各种风险的识别方法

 全面掌握上市过程中的各种风险的处理方法

 全面掌握上市过程中的各种风险的防范方法

 全面掌握上市过程中风险的管控方法

课程特色：“咨询式”培训、实战派风格、针对性强、追求“落地”文化

课程大纲

第一单元 上市风险概述

n 什么是上市风险

n 上市风险的种类

n 上市风险的识别方法

n 上市风险处理方法

n 上市风险防范方法

【学员讨论】企业上市过程中存在的潜在风险应在什么时间处理？

第二单元 上市主体风险识别、处理及防范

n 什么是上市主体

n 股东出资财产风险识别、处理及防范

n 股东履行出资风险识别、处理及防范

n 股东资格风险识别、处理及防范

n 股东人数风险识别、处理及防范

n 股权转让风险识别、处理及防范

【案例分析】乐普医疗（300003）以正在申请的财产出资、出资后未及时办理资产权属交易手续

第三单元 独立性方面风险识别、处理及防范

n 什么是独立性

n 同业竞争风险识别、处理及防范

n 关联交易风险识别、处理及防范

n 业务依赖与技术依赖风险识别、处理及防范

【案例分析】武桥重工二股东与企业存在同业竞争

【案例分析】苏州苏大维格光电与同一关联方控制的企业存在关联交易

【案例分析】泰安泰山工程机械原材料和客户高度依赖

【案例分析】北京东方红存在严重的核心技术和知识产权依赖

【学员讨论】你公司是否在独立性方面存在风险？如何识别、处理和防范？

第四单元 规范运作方面风险识别、处理及防范

n 公司治理风险识别、处理及防范

n 内部控制风险识别、处理及防范

n 资金占用风险识别、处理及防范

n 违规担保风险识别、处理及防范

n “五现一金”风险识别、处理及防范

n 重大违法行为风险识别、处理及防范

【案例分析】深圳市金达莱环保内部会计控制制度不健全或未有效执行

【案例分析】烟台招金励福子公司频遭税务违规触犯

【学员讨论】如何解决实际控制人资金占用问题？

第五单元 财务不规范方面风险识别、处理及防范

n 会计政策风险识别、处理及防范

n 资产权属风险识别、处理及防范

n 发票风险识别、处理及防范

n 融资活动风险识别、处理及防范

n 资金管理风险识别、处理及防范

n 会计报表重大差异风险识别、处理及防范

【案例分析】许昌恒源发净利润与同行业企业反向

【案例分析】深圳市脉山龙财务数据上出现重大会计差错更正

第六单元 税收不规范风险识别、处理及防范

n 税款缴纳风险识别、处理及防范

n 税收处罚风险识别、处理及防范

n 补缴税款风险识别、处理及防范

n 上市重组税收风险识别、处理及防范

【案例分析】上海麦杰科技确认收入未缴增值税

【案例分析】某拟上市企业的“零税负”上市重组

第七单元 持续盈利能力风险识别、处理及防范

n 核心盈利能力风险识别、处理及防范

n 行业地位和市场占有率风险识别、处理及防范

n 经营模式、盈利模式和利润来源风险识别、处理及防范

n 供应商依赖程度风险识别、处理及防范

n 客户依赖程度风险识别、处理及防范

n 成长性风险识别、处理及防范

n 税收依赖风险识别、处理及防范

【案例分析】深圳市东方嘉盛供应链利润来源的连续性及稳定性存疑

第八单元 其他风险识别、处理及防范

n 土地风险识别、处理及防范

n 环保风险识别、处理及防范

n 知识产权风险识别、处理及防范

n 募集资金投向风险识别、处理及防范

【案例分析】铁岭财京投资有限公司缴纳出让金，将划拨地变更为出让地

【案例分析】亿纬锂能（300014）使用他人授权的商标

【案例分析】南京朗光电子募投项目与现有技术及管理水平不匹配

【案例分析】福建美克经营模式变化导致风险被否

【学员讨论】如何做好你公司知识产权保护？

第九单元 上市风险管控

【案例分析】安然事件

n 风险管理概述

 风险及风险管理

 企业风险管理框架及方法

 操作风险的定义及分类

 风险的分类

 风险评估

n 公司治理

 上市公司治理

 法律法规介绍

 股东会

 董事会

 监事会

n 内部控制

 内部控制基本规范及3大指引介绍

 授权的管理

 业务流程梳理

 内控制度的建立与完善

n 内部审计

 内部审计的含义

 内部审计的范围

 内部审计在风险管理中的应用

【案例分析】国际实业（000159）：大股东导演资产左右手转让侵害上市公司利益

【案例分析】亚星化学（600319）：沦为大股东“提款机”

【案例分析】三鹿奶粉事件的内部审计

【学员讨论】如何发挥监事会的监督作用？

讲师介绍:

雷老师--资本运作实战导师/咨询师

--“零税负”并购重组第一人

--股权激励10D模型创始人

【导师介绍】

唯一一个与清华大学投融中国商学院签约合作开展咨询业务的讲师

Staffordshire大学工商管理硕士（MBA）、经济学士、理学士

中国总会计师协会会员，高级会计师，高级咨询师

国内“零税负”并购重组第一人

股权激励10D模型创始人

清华大学、上海交通大学、四川大学等多所大学总裁班、MBA班特聘讲师

雷勋华导师从事财务管理及资本运作工作26年，先后在世界500强国有企业中国石化任财务科长、上市公司财务经理、财务处长，在侨兴集团等中国500强企业任财务总监、首席财务官、董事会秘书，全程参与了中国石化下属企业湖北兴化股份有限公司（600886.SH）、侨兴集团下属企业侨兴移动通信有限公司（QXM，美国上市）和瑞金矿业有限公司（00246，香港上市）的上市全过程，对境内外企业上市的全套流程及上市后的后期维护都非常熟悉，是国内极少数主讲企业境内上市、境外上市的高端导师。

【社会荣誉&影响力】

国内“零税负”并购重组第一人

股权激励10D模型创始人

被长沙市地方税务局誉为“重组专家”

被上海交通大学MBA班学员、总裁班学员誉为“给我们口袋装钱的教授”

被清华大学总裁班学员誉为“特别实战导师”

【授课风格】

严谨、幽默、实用、生动的培训风格，培训课程运用大量的实例，采用“咨询式培训”方式，紧密结合实际，深入浅出，通俗易懂，风格新颖，视角独到，内容充实缜密，逻辑性强，给人耳目一新的感觉。