内部控制与内部审计实战创新

招生对象:

财务总监、内审总监、纪委监察总监、风控总监、内审经理及以上部门经理、处长、高级主管骨干。

银行、保险、证券公司内部稽核部门负责人及高级主管；

刚刚转入内部审计部门的从业人员；

准备从事内部审计行业的注册会计师、会计师等职业人士；

专职从事内部控制评价、风险管理的从业人员；

会计师事务所、税务师事务所审计专业人士

课程介绍:

【课程背景】：

这是新常态下的一次别样的培训分享！

真正能为您解决问题的，一定是那些遇到过同类问题的人。

这是一个智客分享论坛，中国内部审计界知名专家将亲临现场指导内部审计的今天和明天。

这是一幕独具匠心的权威专家阵容，它为学员提供有求必应的联合会诊机遇，共商对症立策之道；  

【课程收益】：

 学到教科书上不具有的职业岗位新知新内容

 获得有求必应的解决方案及“有为才有位”的内控内审方法流程；

 取得可操作、接地气的企业挖金秘籍，验证外行变内行的跨界“一点通”；

 参与高端平台的交流互动，链接外界无尽的资源为您所用；

 加入我们探索者的行列，实现心想事成的圆梦体验。

【课程大纲】：

第一讲:内部审计发展与内部审计面临的挑战

一、现代内部审计的发展和理念

—三种审计的区别

—内部审计产生的原因

—内部审计的定义

—内部审计是企业管理的必然产物

—从系统论、控制论、信息论观点认识现代内部审计

—从风险管理观点认识现代内部审计

—内部控制、风险管理与内部审计

—内部审计的十个重要理念

—国际内部审计职业的发展

二、内部审计在国际化公司中的地位和作用

—内部审计在公司治理中的地位和作用

—内部审计在内部控制中的地位和作用

—内部审计在风险管理中的地位和作用

—内部审计部门的工作方法

—内部审计部门的管理

—国际化公司内部审计案例

三、我国内部审计工作面临的挑战

—我国内部审计的发展

—我国内部审计取得的成绩、案例

—我国内部审计存在的问题

—我国内部审计面临的挑战

—做好内部审计工作的10个要点

第二讲:审计访谈与访谈技巧

一、审计访谈实战

—审计访谈的必要性和重要性

—审计访谈调查的类型

个别访谈集体访谈结构式访谈非结构式访谈

—访谈对象选择

—访谈提纲设计

—审计面谈现场的有效控制

—审计访谈注意事项

—审计面谈的局限性

第三讲:企业内部控制与内部审计风险管理

(一）典型案例

案例1:第一份否定意见的内部控制审计报告

案例2:内部控制评价结论PK内部控制审计意见

案例3:致歉公告背后的秘密

（二）企业内部控制与风险管理体系的设计

 1、企业内部控制的发展与问题

 2、企业内部控制的目标体系

 3、企业内部控制的构成要素

 4、企业内部控制的原则

 5、典型案例分析

（三）企业内部控制评价

 1、企业内部控制的有效性

 2、企业内部控制评价的模式

 3、企业内部控制缺陷的界定、识别与评估

 4、典型案例分析

（四）企业内部控制审计

 1、企业内部控制审计的方法与程序

 2、企业内部控制审计意见

 3、典型案例分析

（五）写出一份有价值的审计报告

 —审计报告是审计成就的最好证据

1审计报告

2审计报告编制

3撰写审计报告应避免的错误

讲师介绍:

陈　华：原亚洲内部审计师协会主席、国际内部审计师协会（CIA）理事

余群建：浙江大学客座教授 浙江工业大学MBA导师 浙江财经大学职业导师　大型国企审计总监

张宜霞：东北财经大学博士、厦门大学博士后、首批全国会计领军人才、瑞士洛桑大学访问学者，中国内部控制专业委员会委员、注册会计师审计、多家上市公司独立董事。