​房地产企业营改增前后全程票据剖析与稽查风险专题班通知

招生对象:

各房地产企业领导，项目负责人、主管财税领导、财务总监、税务经理、

财务人员以及税务、会计师事务所和各财务咨询公司的人员。

课程介绍:

‖专题背景‖  

税务稽查是每位财务人员头疼的问题，而税务机关“查账必查票、查税必查票、查案必查票”的“三查”方针，使发票问题成为企业的头等大事，而来势汹汹的营改增使发票风险更加扑朔迷离、步步惊心。

房地产企业经营期限长，涉及税种多，经营方式的多样性和相关涉税规定的缺失使纳税人的风险居高不下。经济下行压力和税务稽查任务的加大，税务磨刀霍霍，纳税人何去何从？

本次培训将围绕营改增前后发票及税务稽查展开，对房地产企业的重点稽查内容如发票、营改增、营业税、企业所得税、筹融资等领域的疑难问题做重点解析，并对税务机关的常用的稽查方法、稽查风险应对、危机公关技巧进行详细解读，告诉纳税人如何在羊年与狼共舞。是您不可多得课程之一，本课程针对性强，注重实务操作和实效，让您两天不虚此行！

‖主讲内容‖

第一部分：房地产企业营改增前后全程票据剖析

1．营改增前后发票稽查形式分析

2．列支成本费用是否必须取得发票？营改增后有哪些变化？

3．土地增值税和企业所得税在票据要求上的不同点

4．“白条”的是是非非

5．发票开具的基本及常见问题分析

6．发票开具的特别规定

7．房地产企业成立阶段发票管控

8．房地产企业拿地阶段票据管控

9．房地产企业运营阶段票据管控

10．房地产企业投融资阶段票据管控

11．甲供材、及分包工程发票在营改增前后开具技巧及稽查风险点

12．发票管控的核心—“九个统一”

13．代开发票风险把控

14．跨期发票税前扣除要点

15．虚开发票及应对策略

16．如何实现“票货分离”？

17．税务机关发票稽查的“三部曲”

18．有发票就一定能在税前扣除吗？

19．营改增带来哪些发票新风险？

20．增值税发票开票系通升级版剑指何方？

21．不得开具增值税专用发票的情形

22．不得作为增值税进项税额的抵扣凭证情形

23．增值税发票抵扣技巧

24．无法取得发票的应对策略

第二部分：融资环节在营改增前后的税务稽查重点、风险把控及应对技巧

1．关联企业间拆借资金和利息费用在营改增前后的涉税风险控制

2．个人股东向银行贷款再给企业使用在营改增前后的涉税风险及控制策略

3．“资金池”税务稽查风险点

4．融资优惠政策解读及营改增影响

第三部分：房地产企业营改增前后风险把控及税务稽查新动向

1．最新营改增信息大揭秘：四大领域尤其建安企业何时“营改增”？

2．犹抱琵琶半遮面：“营改增”核心—税率问题

3．“营改增”过渡期的政策衔接问题

4．历史遗留问题如何解决？

5．营改增是整个企业的营改增，不是财务部门一个人在战斗

6．营改增对工程造价、采购、合同、销售、财管的影响

7．营改增核心核心理论及变通处理

8．财务人员必须掌握的筹划技巧

第四部分：大数据时代的产物—新纳税申报表变身稽查利器

1．放管结合、风险评估、信用管理—新纳税申报表的使命

2．新纳税申报表给企业带来哪些稽查风险点？

3．十面埋伏、步步惊心—哪些报表项目隐藏巨大杀机？

第五部分：房地产企业重特事项在营改增前后涉税风险分析及稽查应对技巧

1．预收账款环节及时性在营改增前后涉税风险分析稽查应对

2．税前列支环节合法性在营改增前后涉税风险分析稽查应对

3．甲供材营改增前后的财务处理及涉税风险分析

4．精装房销售营改增前后财税处理及涉税风险点

5．共用水（电）表涉税风险分析及营改增影响

6．税务稽查税额能否弥补以前年度亏损以及涉税处罚？

7．向业主支付违约补偿金能否在所得税前列支？

8．应提未提、应计未计费用如何在税前扣除及涉税风险分析

9．房屋租赁租金涉税风险点及营改增影响

10．股东、高管车辆企业无偿使用，相关费用如何税前扣除及涉税风险？

11．纳税人要视同股利分配五种情形稽查要点

12．人工费在营改增后进项税抵扣的难言之隐

13．关联交易稽查风险点、应对技巧及营改增后税收风向的变化

14．零首付的风险把控及营改增的影响

15．地下人防形成的地下车库深度解析

16．商住一体楼成本划分、风险控制点及营改增影响

第六部分：房地产企业税务稽查的四大必杀技

1．为什么被稽查的总是我？

2．稽查程序之“知己知彼”

3．税务稽查的四大必杀技

第七部分：房地产企业8大危机公关技巧

讲师介绍:

李老师：中国注册税务师、中国注册评估师、全国管理咨询师、著名实战派地产税务专家。现担任多家大中型地产企业和税务、审计、评估、培训机构的税务顾问。从事税务工作10余年，具有丰富税务实战经验，为多家大型企业及网校做税务筹划、税务培训等服务，并多次代表税务机关为纳税人培训，先后在《注册税务师》杂志、《中国税务报》、《税务规划》发表数十篇文章。对各种税种均有研究，擅长的领域：企业所得税、土地增值税、营改增、企业重组、税收筹划、税务稽查及房地产企业税收。先后在北京、上海、深圳、南京、郑州、沈阳、济南等40多个城市举办过房地产财税专题讲座与培训，在培训中擅长将税收政策的解读和具体税务实践结合，讲授由浅入深、内容准确、分析透彻、操作实用；授课风格生动诙谐、风趣幽默，深受学员好评。