2009年最新特别纳税调整实施办法与增值税暂行条例实施细则深度解析及纳税申报实务高级培训

招生对象:

各企业及企业集团的财务总监、财务经理、会计主任、税务经理等财务人员。

课程介绍:

09:00-09:05致开幕词与主旨报告

第一天

上午

09:05-11:30

主题：所得税税前扣除政策与优惠政策及配套过渡法规详解

1、新旧所得税法在税前扣除事项的差异2、新企业所得税法下各种扣除事项的具体界定及操作要点3、2008年新颁布的与企业所得税法与实施条例相配套的文件解析4、新所得税法与原所得税法相关的文件效力及衔接规定5、新企业所得税法的优惠政策及具体运用指导6、过渡期所得税优惠政策分析7、软件产业及集成电路产业所得税优惠政策分析8、外国企业从我国取得所得的税务处理分析9、享受定期减免税优惠的外资企业在2008年后条件发生变化的税务处理分析10、税收协定与企业所得税法的关系分析11、2008年度企业所得税预缴政策分析12、汇总纳税企业所得税征收管理政策分析13、母子公司间提供服务支付费用有关企业所得税处理问题分析14、新《企业所得税核定征收办法》分析15、内资企业职工福利费税前扣除新旧衔接政策分析16、企业财产损失所得税税前扣除政策分析17、高新技术企业认定管理办法分析18、残疾人就业税收优惠政策分析19、资源综合利用企业、公共基础设施项目企业、节能节水环境保护安全生产专用设备企业所得税优惠目录分析20、反避税税收政策分析与应对

11:30-12:00咨询与交流：全面解答疑难问题

第一天

下午

14:00-17:00主题：会计与所得税法差异分析及纳税调整实务

1、企业常见纳税调整项目解析2、新税法与会计常见差异及其纳税调整3、新税法与旧税法衔接的纳税调整

4、所得税会计处理对汇算清缴的影响5、常见纳税调整项目的调整方法6、年度所得税申报表的填报与分析

7、汇算清缴政策的变化及其分析8、避免多交所得税的建议

17:00-17:30咨询与交流：全面解答疑难问题

主题：新旧增值税实施条例、细则比较分析

第二天

上午

09:00-11:301、增值税转型最新政策解析及对企业的影响2、增值税转型政策执行过程中遇到的问题和解决方法3、增值税转型政策申办流程和具体注意事项4、新会计准则下消费型增值税对固定资产的涉税核算5、新旧增值税实施条例、细则比较分析

11:30-12:00咨询与交流：全面解答疑难问题

第二天

下午

14:00-17:00主题：《特别纳税调整实施办法》案例解析与实施运用

一、《特别纳税调整实施办法》的特点和主要内容

1.新所得税法中特别纳税调整的主要内容2.《办法》政策制订背景和特点分析1.《办法》的主要内容介绍4.《办法》对企业的影响分析5.企业执行《办法》时应重点注意的事项介绍

二、关联交易申报与资料管理新规定分析与应对

1．关联方与关联交易的认定2．同期资料提供的豁免情形3．企业如何准备和提供关联交易资料

三、成本分摊协议规定的分析与应对

1．成本分摊协议的适用范围2．哪些情况成本分摊协议无效3．成本分摊协议的内容要求4．成本分摊协议的报备、审批要求5．成本分摊协议涉及的税务扣除规定

四、反避税国际磋商对企业的影响及其应对

1．关联交易纳税调整的规定及应对2．什么情况会涉及一般反避税调查3．对应调整避免双重征税的规定4．申请对应调整的程序和要求5．税务机关实施纳税调整的要求

17:00-17:30咨询与交流：全面解答疑难问题

第三天

上午

09:00-11:30主题：资本弱化税制、受控外国公司税制重点讲解

五、资本弱化管理新规定的分析与应对

1．从关联方借贷资金的管理规定2．关联企业之间利息支出的规定3．支付关联利息视同利润分配的规定

六、受控外国企业管理规定的分析与应对

1．是否属于受控外国企业的判定2．报送受控外国企业资料的规定3．如何计算受控外国企业对应的税金4．哪些情况不受控外国企业规定约束

七、特别纳税调整对企业纳税筹划的影响与应对建议

1．特别纳税调整对纳税筹划的影响分析2．集团组织架构和企业价值链的重构3．如何培养企业内部的反避税人才4．如何合理选择中介服务机构5．如何做好内部的自我评估6．如何应对税务机关的调查和调整

11:30-12:00咨询与交流：全面解答疑难问题

第三天

下午

14:00-17:00主题：转让定价及预约定价实务重点讲解

八、转让定价调查新规定分析与应对

1．转让定价方法的比较与选择2．税务机关如何判断是否具有可比性3．交易净利润法和利润分割法的实施分析4．可比公司的选择5．转让定价调查的重点对象6．实施转让定价调查的相关规定

九、预约定价的新规定分析与应对

1．什么情况可以申请签订预约定价安排2．预约定价安排六个阶段3．预约定价预备会谈规定4．预约定价的申请与资料准备内容5．预约定价安排草案的内容分析6．税务局对预约定价的审核与评估7．预约定价的程序规范8．预约定价分歧、失败的责任规定

17:00-17:30咨询与交流：全面解答疑难问题会议结束

讲师介绍:

第一天　　　　　培训主题　　　　　　　　　　　　　主讲专家

上午　所得税税前扣除政策与配套过渡法规详解　 国家税务总局所得税司处长

下午　会计与所得税法差异分析及纳税调整实务 国家税务总局所得税司处长

第二天

上午　新旧增值税实施条例、细则比较分析　　 国家税务总局增值税处副处长

下午 《特别纳税调整实施办法》深度解析　　　国家税务总局国际司处长

第三天

上午 “转让定价调查及调整”重点讲解　　　　朱青：人大财金学院著名国际税收专家

下午　资本弱化税制、同期资料管理重点讲解　 德勤会计师事务所高级合伙人