内部控制与风险管理

招生对象:

财务总监及公司高级管理人员

负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员

财务与其他职能部门的经理和管理人

课程介绍:

随着社会法制化的推进及企业竞争的加剧，企业只有建立、健全并执行行之有效的内部控制体系，才能够获得持续稳定的发展，做到基业长青。

培训收益：

学员学习期间可以得到“快乐Plus大礼包”

掌握先进的内部控制、风险管理、内部审计及职业舞弊等理论

掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进

提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境

明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统

通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法

课程大纲：

一、 引言：缺乏内部控制的企业常见原因分析

二、 对内部控制相关理论的全面介绍

什么是真正的“内部”？什么是真正的“控制”？

什么是COSO？

COSO的内部控制整合框架包括哪些内容

内部控制的核心理念

内部控制-企业发展的基石

内部控制的局限性——成本效益原则及其它

三、 控制环境

何为控制环境

控制环境-内部控制的基础

如何建立良好的控制环境

四、 内部控制的实质-风险管理

风险地图及矩阵

实例练习

有哪些风险识别的方法

针对风险应采用哪些风险对策

风险管理——使企业获得竞争优势的法宝

危机管理的金科玉律

五、 内部控制活动

常见的内部控制活动有哪些

如何做到职责分离

IT总体控制

预防性控制和检查性控制

六、 内部审计简介

内部审计——是管理者的耳目还是？

内部审计在企业里应该向谁报告

内部审计vs内部控制

七、 职业舞弊

什么样的人才会舞弊

职业舞弊理论——GONE、ACFE等

职业舞弊对企业造成的危害是什么

如何看待职业舞弊与内部控制

八、 内控的建立和执行

企业是否应该专门设立一个内控部门

内控人员到底是做什么的

内控体系建立和执行的五个阶段

如何确定和分解目标

如何识别风险

如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述

如何有效执行内控

如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估

建立和执行内控过程中的关注点

九、 萨奥法案及公司治理

何为萨奥法案？

萨奥法案的内容框架

审计人员的独立性应如何理解？

S302及S404

企业在遵循S404时所面临的主要障碍

讲师介绍:

黄老师资历：中国首届企业管理咨询师，高级会计师、有多年大型企业集团高级财务管理经验和十年的培训咨询经验。企业管理咨询有限公司首席财务讲师上海企业家协会特聘财务讲师。

黄老师背景：多年的实战经验，让他把繁琐的财务工作讲解通俗易懂，让非财务人员快速成为理财行家！黄老师曾在大中华集团公司，河南羚锐股份有限公司，圣象集团担任财务经理。

黄老师主讲课程：《总经理的财务管理》、《财务报表解读与分析》、《非财务经理的财务管理》、《内部控制及风险管理》、《EVA》、《成本会计》、《全面质量成本管理》、《税务策划与税务管理》、《全面预算管理与控制》、《成本控制与分析》

培训过的客户中知名公司：武钢、际华国际、中国国航、宁德时代、东风汽车、广本汽车、虹桥机场、欧姆龙国际、上海市政府下属发改委等单位。

推荐理由:黄老师分享都是干货，内容实战又不缺乏幽默；课程突出实用性、故事性、新鲜性和幽默性。通过一系列财务管理案例剖析点评，使企业管理人员快速掌握一些财务管理先进理念，分析技巧、提高解决问题的能力。